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As equipes de FP&A (Financial Planning and Analysis) possuem um trabalho crucial nas empresas, sendo responsáveis pelo processo de análises e planejamento orçamentário.
Seu papel é de suma importância para permitir que CEOs, CFOs e Diretores possam tomar decisões críticas com confiança e agilidade.
Poucas empresas são capazes de gerar lucros e ao mesmo tempo crescer com consistência sem um planejamento financeiro cuidadoso e bom controle do seu fluxo de caixa.
Por esta razão, o profissional de FP&A é essencial para empresas em crescimento, fazendo com que este mercado seja um oceano azul a ser explorado, oferecendo bons salários e várias possibilidades de crescimento profissional.
Neste artigo, abordaremos tudo sobre o trabalho de um profissional de FP&A, salários e bônus em potencial, as habilidades mais importantes para se destacar, cursos e certificações de FP&A necessárias e caminhos de carreira.
Antes de nos aprofundarmos neste assunto, recomendamos que você leia nosso Guia Completo do FP&A, para entender o que é FP&A, sua importância e seus objetivos principais.
Analistas e especialistas em planejamento e análise financeira são planejadores financeiros.
Seu objetivo é, com base em pesquisa, coleta e análise de dados, aconselhar a gerência de uma empresa sobre os meios mais eficientes financeiramente para aumentar os negócios e os lucros da empresa. Todas essas análises são baseadas nos relatórios que são emitidos, desta forma estar em sinergia com as demais áreas da empresa, é importantíssimo.
Ao reunir relatórios como projeções financeiras de três e cinco anos, o profissional de FP&A está, em essência, construindo projetos financeiros.
Bons analistas financeiros geralmente trazem para a mesa boas habilidades de gerenciamento de projetos, como liderança, gerenciamento de custos e tempo, capacidade de delegar, habilidades de comunicação – e habilidades gerais de solução de problemas. Habilidades essas que são fundamentais para expor com clareza os processos de melhoria para a empresa.
A maioria dos profissionais de FP&A são instruídos no uso de programas como o Microsoft Excel para criar e analisar relatórios. A análise financeira corporativa inclui realizar uma grande quantidade de coleta e consolidação de dados e, em seguida, gerar vários relatórios com muitas variáveis.
Muito do trabalho realizado envolve examinar as principais métricas financeiras, como margens de lucro, volume de vendas e rotatividade de estoque e, em seguida, utilizar a análise para criar um planejamento financeiro estratégico para levar a empresa ao próximo nível de lucratividade.
Vale ressaltar que este trabalho poderá ser executado com a ajuda de sistemas de automação. Além do controle em Excel, o profissional poderá contar com a ajuda destes sistemas, tornando o processo mais eficiente.
Analistas, gerentes, diretores e outros membros da equipe de FP&A frequentemente realizam um trabalho substancial de Modelagem Financeira, incluindo a criação, atualização e gerenciamento do modelo corporativo da empresa no Excel ou em algum sistema de ERP.
O modelo corporativo é usado para consolidar os orçamentos de todos os departamentos, criar previsões de longo prazo e medir os resultados reais em relação às previsões.
A exibição do modelo financeiro pode ser feita em painéis, apresentações de relações com investidores, relatórios do conselho e análises específicas.
Análises essas que indicaram caminhos que a empresa deve seguir. Além de evidenciar o atual momento em que a empresa se encontra.
É importante lembrar que, apesar de ser uma ferramenta poderosa, o Excel não é a ferramenta ideal para o profissional de alta performance, pois possui grande chance de falha humana, o que diminui a governança dos dados utilizados durante a análise de um determinado cenário.
Desta forma, é comum o uso de ferramentas mais complexas, como softwares de B.I. e soluções construídas especificamente para FP&A, que garantem dados atualizados, precisos e de rápido acesso, facilitando o trabalho do profissional de FP&A.
Dito isto, devemos sempre entender que existem diferenças fundamentais entre ferramentas de B.I. e soluções de FP&A, limitando a capacidade de entrega e tomada de decisões por parte do profissional.
Abaixo está um exemplo de um modelo financeiro utilizado pelos profissionais de FP&A, em uma solução de FP&A profissional:
É importante ressaltar que há uma diferença entre ferramentas de B.I e FP&A, conforme mencionado anteriormente. Entenda em nosso artigo sobre a diferença entre soluções de planejamento e análises de performance financeira.
Os analistas financeiros corporativos podem seguir uma série de caminhos educacionais para o sucesso no setor. Os graus comumente detidos pelos analistas incluem contabilidade, administração de negócios, estatística e finanças.
O curso lógico de pós-graduação para a formação de um profissional de FP&A é um MBA.
Entretanto, alguns analistas financeiros corporativos também buscam certificação profissional na área de investimento, obtendo credenciais como CFP (Certified Financial Planner), FRM (Financial Risk Manager) ou FMVA (Financial Modeling and Valuation Analyst).
Essas formações servem como base para um bom profissional de FP&A.
Neste mercado, ter a base financeira e gostar de planilhas é primordial, já que o profissional desta área lidará com muitos números, análises e planilhas, tendo como rotina estas tarefas.
O analista de FP&A, é o responsável sobre o desempenho financeiro da organização. Suas decisões são tomadas diretamente com o CEO e o CFO, onde a partir das análises feitas, é possível tomar decisões mais assertivas.
Este profissional lidará com uma ampla gama de assuntos financeiros, tais como:
Tópicos esses que contará com a supervisão do gerente de FP&A.
O gerente deverá ter um olha muito mais crítico e analítico para o que foi ali apresentado. Todas as validações serão feitas, juntamente com o analista.
Sendo assim, após a validação destes dois profissionais, é possível levar tais informações aos CEOS e CFOs para as devidas providências.
Ambos os profissionais trabalham juntos. E para que essa sinergia funcione da melhor maneira possível, cada profissional tem a sua função dentro da corporação.
Estas funções são de extrema relevância. Para saber mais sobre estes cargos e suas funções, apontamos novamente ao nosso Guia Completo de FP&A.
A melhor experiência prática de trabalho, fora do trabalho de análise financeira direta é demonstrar a capacidade de ajudar uma empresa a crescer, especialmente de maneira econômica. Isso poderá ser qualquer coisa, desde aumentar as vendas fazendo uma boa vitrine até reduzir os custos indiretos por meio de uma reformulação total do sistema de inventário de uma empresa.
Praticamente qualquer experiência comercial geral que destaque sua capacidade de resolver problemas e aumentar a lucratividade pode ser uma grande vantagem em seu currículo ao se candidatar a um emprego como FP&A corporativo.
Trabalhar em um banco ou em uma empresa de contabilidade pública pode ser uma ótima maneira de iniciar a carreira.
Experiências como essas, enriquecerão a performance do profissional de FP&A. Senso crítico e de análise é importante para buscar processos de melhorias internas, uma vez que os processos internos são aperfeiçoados para uma melhoria contínua da empresa.
As pessoas que se destacam no trabalho de analisar finanças corporativas e identificar com precisão quais movimentos financeiros uma empresa deve fazer para obter o sucesso ideal em um mercado em constante mudança são bem remuneradas por suas habilidades.
Os analistas juniores iniciantes comandam salários mensais na faixa de R$ 5 a 7 mil por mês.
Os analistas seniores, por sua vez, podem ver um salário de até R$ 8 a 10 mil por mês, geralmente combinado com bônus em potencial de 10 a 15%.
Um Gerente ou Diretor de Planejamento e Análise Financeira e o Diretor Financeiro (CFO) de uma grande empresa multinacional normalmente arrecadam algo entre cinco e seis dígitos de salário, complementado com bônus de desempenho consideráveis. Em uma empresa de médio porte, podemos ver uma faixa de R$ 30 mil reais por mês, novamente combinado com bônus em potencial.
A remuneração no campo da análise financeira varia substancialmente entre diferentes setores e empresas. Obviamente, empresas maiores com lucros maiores podem pagar mais do que uma empresa menor cujo lucro líquido total pode nem chegar a seis dígitos.
Os bônus geralmente dependem muito dos lucros da empresa e/ou da habilidade do analista em fazer previsões financeiras precisas.
É válido notar que, obviamente, isso pode levar a problemas se um analista criar estratégias de crescimento excessivamente conservadoras, projetadas principalmente para garantir que as metas de lucro sejam apenas atingidas e não maximizadas.
Conforme processos desenvolvidos por um profissional de FP&A, que consequentemente tenha elevado o potencial da empresa, este salário deve subir, uma vez que se tenha mais responsabilidade e maior demanda sobre os procedimentos internos. Assim como nas demais profissões, quanto maior a responsabilidade, maior será a remuneração.
Estima-se que as vagas de trabalho em finanças corporativas deverão ter um crescimento anual acima de 20% nos próximos anos. Ou seja, este campo é um oceano azul, ainda pouco explorado, mas que terá um grande crescimento, potencial, e ótimas oportunidades para os profissionais que já estiverem atuando na área.
Em uma empresa de pequeno porte, a posição do analista financeiro corporativo pode não existir como um cargo separado, mas ser efetivamente ocupada pelo proprietário, CEO, CFO ou controlador da empresa.
Essa prática é bastante comum, uma vez que temos um elevado número de empresas familiares. Neste caso, existe uma centralização de informações nos proprietários das empresas, onde a função só será delegada, quando a demanda tomar proporções maiores, não sendo mais possível centralizar a operação.
E para continuar crescendo, será preciso delegar, assim como nas grandes empresas.
As grandes empresas têm um departamento completo de análise financeira corporativa, geralmente liderado por um diretor de planejamento e análise financeira ou pelo diretor financeiro (CFO) da empresa. Algumas empresas têm os dois cargos, com o Diretor de Análise Financeira se reportando ao CFO.
Em um grande departamento de análise financeira corporativa, os analistas financeiros juniores trabalham em pequenos grupos chefiados por um analista financeiro sênior. Nas maiores empresas multinacionais, os analistas juniores são designados para avaliar uma única linha de produtos, ou talvez até um único produto.
Por exemplo, se você trabalhou como analista júnior na The Hershey Company (NYSE: HSY), poderá ser designado para produzir todos os relatórios e recomendações relevantes sobre apenas uma barra de chocolate.
A tabela abaixo fornece responsabilidades típicas do trabalho e estimativas da remuneração mensal para os principais cargos do departamento de FP&A de uma grande corporação:
Normalmente, são necessários de três a cinco anos para fazer a transição de um analista financeiro júnior para um sênior. Ao longo do caminho, você poderá ter a oportunidade de mostrar suas habilidades, receber o título de gerente responsável por um projeto financeiro específico, como alterar a maneira como a empresa faz relatórios de inventário ou supervisionar um projeto substancial de investimento.
Essa transição de cargo também é particular dentro de cada organização. Hoje no mercado, empresas tradicionais tendem a levar mais tempo para realizar essa transição. Diferente das empresas de tecnologia (Startups, Fintechs), que têm velocidade maiores neste processo de mudança.
Há uma boa quantidade de discordâncias sobre as oportunidades de recolocação existentes no setor de finanças corporativas. No entanto, existem alguns caminhos frequentemente percorridos por profissionais que trabalharam em planejamento e análise financeira.
A maioria dos analistas financeiros corporativos permanece no setor, mas persegue novos desafios (e salários mais altos), passando de uma empresa para outra.
Aproximadamente 10% dos profissionais de FP&A acabam migrando para os campos de banco de investimento ou private equity.
Outros 10% se mudam para outra área da gestão corporativa, como vendas e marketing ou recursos humanos. Cerca de 20% deles acabam entrando no negócio por si mesmos, tornando-se consultores de negócios privados.
A experiência adquirida por esses profissionais, faz com que se tenha mais campos de atuação. Conforme descrito, a migração para fundos de private equity ou venture capital, se torna um processo comum. Ou até mesmo a abertura do próprio negócio.
Por possuir expertise em melhorias de processos, e até em uma nova estrutura organizacional, este profissional poderá implementar estes processos em sua própria empresa.
Como o trabalho de análise financeira corporativa abrange uma gama tão ampla de atividades, e sua função ser tão importante para o crescimento e a sobrevivência financeira básica de uma empresa, o planejamento e análise financeira (FP&A) é uma carreira que oferece uma grande variedade de oportunidades e remuneração acima da média.
Com o conjunto de habilidades adequadas e uma inclinação natural para o trabalho, você pode desenvolver uma carreira muito satisfatória como analista financeiro corporativo.
As FP&A corporativas desempenham um papel importante no apoio às decisões tomadas pelo CEO, CFO e equipe de liderança executiva da empresa.
Como tal, a oportunidade de agregar valor através do trabalho do FP&A é enorme e ter um bom tempo no cargo pode levar a um enorme aumento potencial no planejamento de negócios de caixa, incluindo orçamento, previsão, otimização de fluxo de caixa, análise de retorno do investimento, estrutura de capital e em última análise, o valor de todo o negócio.
Essa expertise é muito valorizada dentro das organizações.
Os números da empresa melhoram consideravelmente quando se tem um profissional dedicado para olhar os números e realizar as análises, projetando crescimentos e melhorias dentro da empresa.
Muitas empresas não crescem por falhas de processos. É comum no mercado, empresas com baixa lucratividade, e o responsável é a desorganização dos números. Ao se ter clareza destes se torna muito mais fácil corrigir com assertividade, gerando muito mais eficiência.
Muito se sabe da importância deste profissional para o crescimento orgânico da empresa.
E para isso, este profissional, além de todas as competências descritas ao longo do artigo, também deve ter o entendimento sobre as demonstrações contábeis da empresa. Essas informações complementam e auxiliam o profissional no dia a dia.
Por isso, fizemos um guia prático sobre Demonstrações Contábeis, explicando a utilidade de cada uma, para que você tenha um ponto de partida claro para continuar aprendendo o que é necessário para se tornar um profissional de FP&A.
Assuntos contábeis e financeiros farão parte da jornada diária deste profissional.
Estar cada vez mais familiarizado com siglas e nomenclaturas, é importante, além de ter o entendimento sobre esses temas, para que a sua experiência seja valorizada dentro da empresa.
Quanto melhor entendimento, melhor será a contribuição.
